40. Понятие и сущность кредитования

Кредит – одно из важнейших звеньев рыночной экономики. Кредитнобанковские учреждения многие авторы называют «нервными узлами», «мозгом», задающим импульсы развитию хозяйства, «сердцем экономики», перекачивающим в народном хозяйстве кровь особого рода – деньги. Что же вызывает такие высокие оценки кредитной системы ?

Кредит относится к числу важнейших экономических категорий. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма – ленинизма, многочисленные работы отечественных и зарубежных современных экономистов. Однако эта сфера экономической науки нуждается в постоянном исследовании и доработке, поскольку растущее увеличении объемов производства и объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду банками, неизбежно влечет и многообразие самих кредитных операций.

Каждый договор о продаже товаров содержит условие о порядке уплаты покупной цены, которое включает четыре элемента: время, способ, место и валюту платежа. С юридической точки зрения различные методы оплаты – это варианты и модификации указанных элементов. Коммерческая практика выработала типовые методы оплаты, с помощью которых делается попытка примирить противоречивые интересы, связанные со сделками купли-продажи товаров, работ и услуг. Продавец (экспортер) стремится получить покупную цену как можно быстрее, но если транспортные документы являются товарораспорядительными документами, то он стремится их сохранить до получения платежа или, по крайней мере, убедиться в том, что его предложение принято покупателем; в то время как покупатель (импортер) заинтересован в том, чтобы отсрочить оплату товара до момента, когда документы и особенно коносамент выходят из-под контроля продавца. Для примирения конфликтующих интересов необходимо посредничество банка (банков и иных финансовых институтов), которые вступают в указанные отношения через кредитные сделки.

Обычно кредит ( от лат. сredit – «он верит») определяют как движение ссудного капитала, предоставляемого заемщику на условиях возвратности за плату в виде процента. Ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, и платности (уплата процента), выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком. При предоставлении кредита кредитор остается собственником ссудного капитала, а заемщик получает на время только потребительскую стоимость этого товара. Кредитные обязательства в широком смысле характеризуются доверием (credo) управомоченного лица (кредитора) к должнику (заемщику), проявляющимся в передаче ценностей при отсутствии немедленного встречного предоставления.

Итак, в современных условиях кредитная сделка - это любая экономическая или финансовая операция, вызывающая возникновение задолженности одного из ее участников. Погашение задолженности производится должником (заемщиком) в денежной форме единовременно или в рассрочку, причем в общую сумму платежа кроме основного долга включается надбавка в виде процента. Но в любом случае, и это особенность кредитной операции, окончание кредита всегда происходит в денежной форме.

Возник международный кредит в 14 – 15 веках в международной торговле, особенно после освоения морских путей из Европы на Ближний и Средний Восток, а позднее – в Америку и Индию. Дальнейшее развитие международного кредита связано с выходом производства за национальные рамки, его специализацией и кооперированием. Увеличение масштабов международного кредита было связано с интернационализацией мировых хозяйственных связей, международным разделением труда и достижениями научно-технического прогресса.

До недавнего времени международный кредит играл роль фактора, который, главным образом, обслуживал внешнеторговые связи между отдельными странами. Во второй половине 20 века положение стало меняться, и к настоящему времени фактически сформировался международный рыночный механизм кредита, который опосредует не только сферу международной торговли товарами и услугами, но и регулирование платежных балансов, обслуживание внешнего долга стран-дебиторов.

Традиционно международный кредит представлял собой предоставление валютных и товарных ресурсов предприятиями и финансовыми институтами одной страны предприятиям, финансовым институтам и государству другой страны на условиях возвратности, срочности и уплаты процентов. Кредитором и заемщиком выступают представители двух разных стран. Источниками международного кредита служат: временно высвобождаемая у предприятий в процессе оборота часть капитала в денежной форме; денежные накопления государства и личного сектора (населения стран), мобилизуемые банками.

Таким образом, международный кредит представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и платности.

Международный кредит участвует в кругообороте капитала на всех его стадиях:

- при превращении денежного капитала в производственный путем приобретения импортного оборудования, сырья, топлива;

- в процессе производства в форме кредитования под незавершенное производство;

- при реализации товаров на мировых рынках.

Связь международного кредита с производством наиболее четко проявляется в его принципах:

возвратность: если полученные средства не возвращаются, то имеет место безвозвратная передача денежного капитала, то есть финансирование;

срочность: обеспечивает возвратность кредита в установленные кредитным соглашением сроки;

платность: отражает действие закона стоимости и способ осуществления условий кредита; плата за кредит выражается в процентах, которые устанавливаются по кредитному соглашению, и, как правило, включают в себя ставку рефинансирования Центрального банка государства – кредитора и вознаграждение самого кредитора (банковская маржа);

материальная обеспеченность: проявляется в гарантии погашения кредита;

целевой характер: кредитное соглашение, как правило, определяет цели применения полученных денежных средств, в частности в целях стимулирования экспорта (импорта) страны – кредитора.

Принципы международного кредита выражают его связь с экономическими законами рынка и используются для достижения текущих и стратегических задач субъектов рынка и государства.